Vergi Avukatı, gerçek kişi veya şirket vergi incelemesine hazırlık, vergi incelemesi, vergilendirme hataları ve vergi cezalarına ilişkin ihtilaflarında faaliyet gösteren avukatı ifade etmektedir.
Ülkemizde Vergi Mevzuatının sürekli değişken ve karmaşık yapısı nedeni ile şahıs ve şirketler aleyhine ilave vergi veya ceza tarhiyatları gibi durumlarla karşı karşıya kalınması kaçınılmazdır. Vergi mevzuatına uyum ve hatalı vergi uygulamalarına karşı hak kaybına uğramamak için uzman vergi avukatından destek almak önemlidir.
Vergi Avukatı Hangi konularda hizmet verir?
Vergi Avukatı; önleyici vergi danışmanlığı, vergi mahkemelerinde dava açılma süreçleri, vergi incelemesi süreçleri, vergi cezalarına ilişkin hukuki süreçlerin yönetimi alanlarında hizmet verir.
Vergi davaları; şirketlerin veya şahısların vergi mevzuatıyla ilgili olarak uyuşmazlıkları çözülmesi, hatalı vergi uygulamalarının düzeltilmesi, hatalı ödenen vergilerin iadesi gibi hukuki süreçleri ifade etmektedir. Vergi davalarının karmaşık ve uzmanlık gerektiren bir alan olması nedeniyle uzman bir vergi avukatı ile çalışmak önem arz etmektedir.
Vergi Danışmanlığı
Vergi danışmanlığı, vergi mevzuatlarına ilişkin güncel gelişmeler karşısında şahısların ve şirketlerin vergisel süreçlerde hak kaybını önlenmesine yönelik hizmetlerdir. Vergi avukatı, şahısların ve şirketlerin faaliyet alanlarına göre avantajlı ve dezavantajlı durumları gösterir vergi raporları hazırlar. Vergi mükellefi olan kişilere güncel vergi mevzuatına uygun faaliyet göstermeleri konusunda yol gösterir.
Vergi Teşvikleri
Vergisel danışmanlığı kapsamında şirket avukatı, devlet destekli teşviklerden şirketin yararlanması süreçlerini yönetir. Şirketlerin vergisel açıdan doğmuş ve doğabilecek sorunları için profesyonel çözümler üretir. Şirketin vergisel açıdan sorunlar yaşamaması ve vergisel açıdan avantajlı yollara yönelmesi için şirket avukatından hizmet almak önemlidir.
Vergi Planlaması
Vergi planlaması, şahısların ve şirketlerin vergi mevzuatlarının çizdiği sınırlar dahilinde vergi yükünün azaltılmasının sağlaması ve mevzuatların sağladığı avantajlardan azami şekilde faydanılmasıdır. Vergi avukatı, şahısların ve şirketlerin vergi planlamaları konusunda yol gösterir. Şirketlerin mali yapısındaki hataların yasalara uygun hale getirilmesini sağlar.
Vergi Dava Türleri
Vergi davaları, şirketlerin veya şahısların vergi mevzuatıyla ilgili olarak uyuşmazlıkları için mahkemeye başvurdukları hukuki süreçleri kapsamaktadır.
Vergi davalarına örnek göstermek gerekirse; KDV iadesi davası, vergi hatası davası, ödeme emrinin iptali davası, özel usulsüzlük cezası davası, vergi ceza davaları, özel usulsüzlük cezası davası, Vergi Zıyaı Cezası Davası, Vergi Hatası Davası, vergi muafiyeti ve istisna davası, transfer fiyatlandırma davası en önemli vergi dava türlerindendir.
Karmaşık yapısı ve teknik bilgi gerektirmesi nedeniyle vergi davalarında uzman bir vergi avukatından destek alınması önemlidir. Vergi davalarına detaylı olarak incelemek için aşağıdaki başlıkları inceleyebilirsiniz.
KDV İade Davası
KDV iade davası, yersiz ve fazladan ödenen KDV’nin iade edilmesine yönelik talepleri içeren dava türüdür. Şahıs ve şirketlerin KDV ödemelerinden kaynaklı indirim hakları söz konusu olabilir. Vergi Dairelerinin hatalı uygulaması sonucunda, fazladan KDV ödenmesi riski ile karşı karşıya kalabilir. KDV iadesine yönelik hukuki süreçler, belirli usul kurallarına uygun davranmayı gerektirmektedir. Bu tür davaların karmaşık olabileceğini ve profesyonel hukuki yardım almanın önemli olduğunu unutmamanız önemlidir.
Transfer Fiyatlandırma Davası
“Transfer fiyatlandırma davası,” genellikle çok uluslu şirketler arasındaki transfer fiyatlandırma uygulamaları sonucunda ortaya çıkan hukuki ihtilafları ifade eder. Türkiye’deki şirketin yabancı şirketleri arasındaki para transferleri, Vergi Mevzuatında sıkı şekilde düzenlenmiştir. Türkiye’deki şirketin transfer fiyatlandırmalarını manipüle ederek işlem yapması vergi kaçakçılığı suçuna konu olabilir.
Transfer fiyatlandırma davaları, karmaşık hukuki süreçleri içermektedir. Davanın sonucu; şirketin gelecekteki iş faaliyetleri, itibarı ve şirketin vergi yükümlülükleri üzerinde önemli etkilere sahip olabilir. Bu yüzden transfer fiyatlandırma davalarında uzman vergi avukatından destek alınması önemlidir.
Vergi Muafiyeti ve İstisna davası
Bazı özel duruma sahip şirket ve şahıslar bazı vergi türlerinden müstesnadır. Örneğin, yurtdışına verilen yazılım, mühendislik ve tasarım hizmetlerinde kazanç istisnaları bulunmaktadır. Vergi muafiyeti ve istisna davası, Vergi Yasalarına göre muafiyetten ve istisnadan yararlanması gereken ancak bu talepleri Vergi Daireleri tarafından reddedilen kişilerin bu taleplerin reddine ilişkin açtıkları dava türlerini kapsamaktadır.
Vergi Ceza Davaları
Vergi Ceza Davaları, vergi kaçakçılığı suçu, sahte fatura düzenleme ve kullanma suçlarını kapsayan adli ceza davalarını içermektedir. Vergi suçları ciddi sonuçlar doğurabilir ve hukuki yaptırımlar gerektirebilir. Vergi suçları durumunda, mükellefler genellikle vergi mahkemelerinde yargılanabilir ve para cezalarına, hapis cezalarına veya diğer yaptırımlara çarptırılabilir. Vergi Ceza davaları, en başından sonuna bir avukat aracılığıyla takip edilmesi gereken dava türüdür. Nitekim vergi cezasına muhatap şüphelinin soruşturma ve kovuşturma aşamasındaki hataları yüksek cezalar almasına neden olabilir.
Vergi Hatası Davası
Vergi hataları, şahıs ve şirketlerin mevzuata aykırı olarak vergilendirmesini ifade etmektedir. Şahıs ve şirketler bu durumda vergi dairelerinde vergi hatalarının düzeltilmesini talep edebilir. Vergi dairesinin vergi hatalarını düzeltmemesi durumunda Vergi Mahkemelerinde vergi hataları için dava açılması gerekmektedir.
Vergi Ziyaı Cezası Davası
Vergi ziyaı cezası, şahıs ve şirketlerin yükümlülüklerine aykırı olarak davranması sonucunda uygulanan ceza türüdür. Vergi ziyai cezalarına karşı, cezanın tebliğ edilmesinden sonra 30 gün içinde vergi mahkemelerinde dava açılması gerekmektedir. Aynı şekilde bu süre içerisinde Vergi Dairesine itiraz edilmesi de mümkündür.
Vergi Avukatı Ücreti
Vergi davaları uzmanlık gerektirmesi nedeniyle her dava türüne göre avukatlık ücreti değişecektir. Ancak 2024 yılı için Avukatlık Asgari ücret Tarifesi gereğince Vergi Mahkemelerinde takip edilen dava ve işler için duruşmasız ise en az 10.500 TL, duruşmalı ise en az 20.900 TL avukatlık ücreti bulunmaktadır. Bu ücretlerin altında avukatların dava bakması yasaktır. Ataylar Hukuk ve Danışmanlık bürosu olarak Vergi Hukuku alanında Yeminli Mali Müşavir iş ortaklarımız ile hizmet vermekteyiz. Detaylı bilgi için sitemizde yer alan telefon ve Whatsapp, mail aracılığıyla hukuk ofisimize başvurabilirsiniz.